국민연금 추납제도 가능기간·납입금액 계산법

2026년 11월 4일 업데이트 · 국민연금공단(nps.or.kr) 추후납부 안내 기준

2026년 국민연금 추납은 최대 119개월(10년 미만)까지 신청할 수 있고, 한 달 치 금액은 신청한 달의 기준소득월액에 납부기한이 속한 달의 연금 요율(2026년 9.5%)을 곱해 정해집니다. 그런데 이 연금 요율 기준이 2025년 11월 25일부터 바뀌어서, 연말에 신청하면 같은 기간을 채우더라도 내는 돈이 달라질 수 있습니다. 내 상황이 추납 대상인지부터 체크하고, 금액은 아래 계산 예시로 바로 대 보셔도 됩니다.

국민연금 추납제도, 내가 신청할 수 있는 사람인지 체크

추납은 예전에 국민연금을 내지 못한 기간을 지금 와서 채워 넣고, 낸 개월 수만큼 가입기간으로 다시 인정받는 방식입니다. 공단 안내에도 강제사항이 아니라고 적혀 있어서, 하지 않는다고 불이익을 받지는 않습니다. 다만 아무나 신청할 수 있는 건 아니고, 지금 국민연금에 소득을 신고하고 있거나 임의(계속)가입 중이어야 합니다. 가입자 자격을 잃은 상태라면 신청이 받아들여지지 않습니다.

내 상황 체크리스트

• 지금 직장이나 사업으로 국민연금을 내고 있다, 또는 임의가입·임의계속가입 중이다
• 예전에 실직, 휴직, 사업 중단으로 납부예외를 신청해 둔 기간이 있다
• 국민연금을 한 번이라도 낸 뒤 전업주부(무소득 배우자) 등으로 적용제외가 된 기간이 있다
• 1988년 1월 1일 이후 병사로 군복무를 한 기간이 있다

첫 줄에 해당하면서 아래 세 줄 중 하나라도 맞으면 추납 신청 대상이 될 수 있습니다.

헷갈리기 쉬운 부분은 적용제외 기간입니다. 결혼 전 회사에 다니며 국민연금을 1개월 이상 낸 적이 있고, 이후 소득 없는 배우자가 되어 가입 대상에서 빠졌다면 그 기간도 추납으로 채울 수 있습니다. 반대로 한 번도 낸 적이 없는 상태에서 쭉 적용제외였다면 추납할 대상 기간이 생기지 않습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

국민연금 추납 가능기간, 10년 넘게 채울 수 있나

채울 수 없습니다. 공단 전자민원 안내에는 신청할 수 있는 기간이 최대 119개월로 나와 있고, 추납 안내 페이지에도 최대 10년 미만이라고 적혀 있습니다. 납부예외 기간이 15년이었다 해도 이번에 추납으로 인정받을 수 있는 건 119개월까지라는 뜻입니다. 군복무 기간 역시 최대 119개월 범위 안에서만 신청이 됩니다.

대상별로 어떤 기간이 들어가는지는 아래 표처럼 나뉩니다. 공단 안내에 나온 대상만 옮겼습니다.

대상 기간	어떤 경우	함께 낼 서류
납부예외 기간	실직, 휴직, 사업 중단 등으로 국민연금을 내지 못한 기간	혼인관계증명서(상세)
적용제외 기간	1개월 이상 낸 뒤 무소득 배우자, 기초수급자, 1년 이상 행방불명, 18세 미만 사업장 근로 등으로 빠진 기간	혼인관계증명서(상세), 18세 미만 기간은 건강보험자격득실확인서 등
군복무 기간	1988년 1월 1일 이후 병사로 복무한 기간	병적증명서 또는 병역사항이 나온 주민등록초본

군복무 기간이라도 장교나 부사관으로 복무한 기간은 군인연금 가입기간에 들어가기 때문에 추납 대상이 아닙니다. 병사 기간 가운데 군인연금이나 다른 공적연금 가입기간에 이미 포함된 부분도 빠집니다.

군복무 크레딧과 군복무 추납은 다른 제도

군대 다녀온 기간을 가입기간으로 쳐 주는 길은 두 가지가 있어서 자주 섞여 쓰입니다. 군복무 크레딧은 2008년 1월 1일 이후 6개월 이상 복무한 사람에게 본인이 돈을 내지 않아도 가입기간을 얹어 주는 제도이고, 추납은 내 돈을 내고 복무 기간을 채우는 방식입니다.

구분	군복무 크레딧	군복무 추납
비용	본인 부담 없음	본인이 추납 금액을 냄
대상	2008년 1월 1일 이후 6개월 이상 복무	1988년 1월 1일 이후 병사 복무
인정 기간	종전 6개월, 2026년 1월 1일 이후 기준 최대 12개월로 확대	최대 119개월 범위 안

공단의 연금개혁 질문 답변에는 크레딧이 실제 복무기간을 인정하되 최대 12개월로 늘었고, 2026년 1월 1일 이전에 복무를 마친 경우에는 종전 규정이 적용된다고 나와 있습니다. 내 전역 시점이 어느 쪽에 속하는지는 국민연금 고객센터 1355에서 확인하는 편이 정확합니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

추납 납입금액은 얼마인가, 2026년 계산 방식

월 추납 금액은 신청일이 속한 달의 기준소득월액에 납부기한이 속한 달의 연금 요율을 곱해서 나옵니다. 여기에 채우려는 개월 수를 곱하면 전체 금액이 됩니다. 연금 요율은 1998년부터 2025년까지 9%였다가 2026년에 9.5%가 됐고, 그 뒤로 매년 0.5%포인트씩 올라 2033년에 13%가 됩니다.

여기서 많이들 놓치는 변화가 있습니다. 공단 공지(2025년 11월 25일)에 따르면 예전에는 신청한 달의 연금 요율을 썼지만, 이제는 납부기한이 속한 달의 연금 요율을 씁니다. 12월에 신청해 놓고 다음 해 1월에 내는 사람이 낮은 요율을 가져가는 일이 생겨 이를 막으려고 고친 것입니다. 공단이 든 예를 그대로 옮기면, 기준소득월액 100만원인 사람이 2025년 12월에 50개월을 신청하고 2026년 1월에 한꺼번에 내는 경우 예전 방식으로는 9%가 붙어 450만원, 바뀐 방식으로는 9.5%가 붙어 475만원이 됩니다.

계산 예시: 기준소득월액 300만원, 24개월 추납

아래는 공단 산식 기준 직접 계산한 값입니다. 분할 이자는 넣지 않았습니다.

항목	2026년 안에 납부기한	2027년 1월 납부기한
적용 연금 요율	9.5%	10%
월 추납 금액	300만원 × 9.5% = 285,000원	300만원 × 10% = 300,000원
24개월 합계	6,840,000원	7,200,000원
늘어나는 가입기간	24개월(2년)	24개월(2년)

2027년 10%는 매년 0.5%포인트씩 오르는 일정에 따른 값입니다. 고지서는 신청한 달의 다음 달에 나오고 그 달 말일이 납부기한이라, 12월에 신청하면 납부기한이 다음 해 1월로 넘어갑니다. 같은 24개월을 채우는데 36만원 차이가 나는 건 그래서입니다. 올해 요율로 내고 싶다면 11월 안에 신청을 마쳐야 납부기한이 12월에 걸립니다.

가입기간은 낸 개월 수만큼 늘어납니다. 위 예시라면 가입기간 기록에 24개월이 더해지고, 공단 공지에 따르면 그 개월분에는 추납을 납부한 달 기준의 소득대체율 43%가 적용됩니다. 노령연금은 가입기간이 10년 이상이어야 받을 수 있기 때문에, 가입기간이 10년에 조금 못 미치는 사람에게는 추납이 연금을 받느냐 못 받느냐를 가르기도 합니다.

임의가입자라면 한 가지가 더 붙습니다. 공단 안내에는 임의가입자의 추납 금액에 A값(2026년 월 3,193,511원)을 기준으로 한 상한이 적용된다고 되어 있습니다. 참고로 일반 기준소득월액은 2026년 7월부터 2027년 6월까지 하한 41만원, 상한 659만원입니다.

추납 분할 납부는 몇 번까지 되나

최대 60회, 월 단위로 나눠 낼 수 있습니다. 한 번에 다 내도 되고, 신청할 때 분할 횟수를 적어 내면 됩니다. 나눠 내면 분할납부이자가 붙는데, 신청한 달부터 마지막 회차 전달까지 기간별 1년 만기 정기예금 이자율로 계산하고, 이자 기간이 1년을 넘으면 1년마다 복리로 붙습니다.

위 6,840,000원을 원금만 놓고 나누면 24회는 회당 285,000원, 60회는 회당 114,000원입니다. 실제 고지 금액은 여기에 이자가 더해지니, 매달 감당할 수 있는 금액을 먼저 정하고 횟수를 고르는 쪽이 낫습니다. 횟수를 늘릴수록 한 달 부담은 줄지만 이자 기간이 길어집니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

추납 금액을 기한까지 내지 않으면 미납 내역 안내가 한 번 오고, 체납처분은 하지 않는다고 공단은 안내합니다. 낸 만큼만 가입기간으로 잡힌다고 보면 됩니다.

추납 소득공제, 연말정산에서는 어떻게 들어가나

추납으로 낸 금액도 국민연금 납부액 소득공제 대상입니다. 공단의 연금 납부 안내에는 소득세법 제51조의3에 따라 가입자 본인이 부담한 국민연금 납부액 전액이 공제되고, 2006년부터 추납 금액도 포함된다고 적혀 있습니다. 공제 대상 납부내역은 공단이 국세청에 넘기기 때문에 따로 납입증명서를 내지 않아도 공제가 됩니다.

목돈을 한 해에 다 내면 그 해 종합소득에서 크게 빠지는 구조라, 종합소득이 있는 해에 내야 공제 효과가 생깁니다. 다만 공제받은 국민연금 납부액은 나중에 연금을 받을 때 연금소득세 과세 대상이 된다는 점도 공단 질문 답변에 함께 나와 있습니다. 회사 몫인 사용자 부담분, 연체금, 반납금은 공제에서 빠집니다.

공제 내역을 미리 보고 싶다면 공단 누리집이나 모바일 앱에서 소득공제용 납부확인서를 조회하면 됩니다. 최근 5년치가 나오고, 다른 기관에 낼 용도라면 조회 화면 출력이 아니라 증명서 발급 버튼으로 받아야 합니다.

국민연금 추납신청방법과 준비물

신청 창구는 여러 곳입니다. 가까운 공단 지사에 가거나 우편·팩스로 보내도 되고, 정부24, 국민연금공단 누리집, 모바일 앱, 디지털 ARS로도 접수됩니다. 온라인으로 신청할 때는 서류를 파일로 첨부해야 합니다.

1. 혼인관계증명서(상세, 주민등록번호 전체 표시)를 준비합니다. 없으면 처리되지 않고, 전자가족관계등록시스템에서 무료로 뗄 수 있습니다.
2. 2008년 이전에 이혼이나 사별한 적이 있다면 제적등본을 추가로 냅니다.
3. 군복무 기간을 채우려면 병적증명서나 병역사항이 나온 주민등록초본을 붙입니다.
4. 추납할 개월 수와 일시납·분할 여부(분할이면 횟수)를 적어 신청합니다.
5. 지사 담당자가 전화로 내용을 확인한 뒤 처리하고, 신청한 달의 다음 달 11~15일쯤 고지서가 나옵니다.

접수만으로 끝나는 게 아니라 담당자 확인을 거치고, 적용제외 기간을 어떻게 판단하느냐에 따라 신청 가능한 기간이 바뀔 수 있습니다. 공단 안내 원문은 국민연금공단 추후납부(추납) 안내에서 볼 수 있습니다.

노후 소득을 함께 계산하는 중이라면 국민연금과 별개로 받을 수 있는 기초연금 신청방법도 같이 확인해 두면 좋습니다. 기초연금은 따로 신청해야 받는 제도라, 국민연금을 채우는 것과는 별개로 챙겨야 합니다.

추납 신청 전에 자주 묻는 것

직장인도 국민연금 추납이 되나요

됩니다. 지금 사업장가입자로 소득을 신고하고 있으면 신청 자격이 있습니다. 예전 직장 사이 공백기에 납부예외였던 기간이 대표적인 추납 대상입니다.

신청만 하고 안 내면 어떻게 되나요

미납 내역 안내가 한 번 오고 체납처분은 없습니다. 추납 자체가 강제사항이 아니어서 실제로 낸 개월 수만큼만 가입기간으로 들어갑니다.

예전 소득이 낮았는데 지금 소득 기준으로 내야 하나요

그렇습니다. 과거 소득이 아니라 신청일이 속한 달의 기준소득월액이 기준입니다. 소득이 오른 뒤에 신청할수록 한 달 치 금액이 커지는 구조라, 소득 변동이 예정되어 있다면 신청 시점을 미리 따져 볼 만합니다.

출처: 국민연금공단 추후납부(추납) 안내·전자민원 추후납부 신청 안내·추납 금액 산정기준 변경 공지(2025.11.25)·연금 납부 안내·연금개혁 FAQ, 정책브리핑(2025.12.29). 개인별 추납 가능 기간과 금액은 공단 확인 결과에 따라 달라질 수 있으니 신청 전 국민연금 고객센터 1355로 확인하세요.